Аудит был запланирован и проведен в соответствии с Международными стандартами Высших органов аудита, применяемыми Счетной палатой (ISSAI 100, ISSAI 400 и ISSAI 4000)1.
Рассмотрев Отчет аудита, а также объяснения ответственных лиц, присутствующих на видео заседании, Счетная палата
УСТАНОВИЛА:
На государственные закупки, проводимые в рамках системы Министерства иностранных дел и европейской интеграции в 2019-2020 годах, повлияли некоторые недостатки.
Так.
- планирование государственных закупок не во всех случаях базировалось на объективном знании их потребностей в товарах/работах/услугах, что привело к ненадлежащей разработке планов государственных закупок с последующей закупкой некоторых товаров/ услуг вне договорных отношений или раздроблению закупок товаров/услуг;
- несмотря на то, что в рамках центрального аппарата Министерства иностранных дел и европейской интеграции создана рабочая группа по государственным закупкам, она действует на основании ряда внутренних положений, которые должны быть развиты для обеспечения улучшения внутреннего управленческого контроля;
1 Постановление Счетной палаты №2 от 24.01.2020 „О Рамках профессиональной документации INTOSAI”.
Recomandări(12)
Recomandarea: 2.4.1. dezvoltarea SIA „RSAP”/MTender, în scopul plasării documentelor ce conțin date cu caracter personal, secrete comerciale, cu asigurarea accesului la acestea numai a persoanelor autorizate și/sau a autorităților abilitate cu funcții de control, precum și dezvoltarea capacităților tehnice pentru a permite efectuarea tuturor procedurilor de achiziții publice prevăzute de cadrul regulamentar
Autoritatea:Ministerul Finanțelor
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2.4.1. dezvoltarea SIA „RSAP”/MTender, în scopul plasării documentelor ce conțin date cu caracter personal, secrete comerciale, cu asigurarea accesului la acestea numai a persoanelor autorizate și/sau a autorităților abilitate cu funcții de control, precum și dezvoltarea capacităților tehnice pentru a permite efectuarea tuturor procedurilor de achiziții publice prevăzute de cadrul regulamentar
Autoritatea:Agenția Achiziții Publice
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2.4.2. de comun cu Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene, elaborarea și executarea unui plan de măsuri privind instruirea și perfecționarea continuă a membrilor grupurilor de lucru pentru achiziții publice și/sau a personalului implicat, în vederea îmbunătățirii procesului de achiziții publice, precum și examinarea posibilităților de instituire/suplinire a unităților de personal specializat în domeniul achiziții publice în cadrul ministerului
Autoritatea:Ministerul Finanțelor
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2.4.2. de comun cu Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene, elaborarea și executarea unui plan de măsuri privind instruirea și perfecționarea continuă a membrilor grupurilor de lucru pentru achiziții publice și/sau a personalului implicat, în vederea îmbunătățirii procesului de achiziții publice, precum și examinarea posibilităților de instituire/suplinire a unităților de personal specializat în domeniul achiziții publice în cadrul ministerului
Autoritatea:Agenția Achiziții Publice
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2.5. pentru luare de atitudine și asigurarea implementării recomandărilor expuse în Raportul de audit
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 1. să asigure elaborarea și realizarea unui plan de măsuri pentru omiterea iregularităților și neajunsurilor constatate în prezentul Raport, inclusiv în perioadele de gestiune viitoare (a se vedea pct. 4.1, 4.2)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2. să evalueze, prin prisma Standardelor de control intern în sectorul public, procesul de achiziții publice, în scopul identificării și gestionării ulterioare a lacunelor, deficiențelor și riscurilor aferente acestuia (a se vedea pct. 4.1, 4.2)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 3. să asigure dezvoltarea cadrului regulator intern aferent funcționării grupului de lucru pentru achiziții publice, prin elaborarea unui Regulament intern, inclusiv cu repartizarea sarcinilor/responsabilităților fiecărui membru al grupului de lucru, pentru a asigura funcționalitatea acestuia în corespundere cu principiile fundamentale stabilite prin cadrul normativ în vigoare: asumarea răspunderii; imparțialitate; profesionalism și independență (a se vedea pct. 4.1.3)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 4. să asigure respectarea prevederilor legale privind organizarea procedurilor de achiziții prin excluderea divizării achizițiilor publice (a se vedea pct. 4.1.2)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 5. să asigure raportarea conformă a tuturor achizițiilor sub aspectul cerințelor legale (a se vedea pct. 4.1.9 -4.1.12)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 6. să asigure descrierea proceselor operaționale şi procedurilor de control intern, care să garanteze conformitatea întregului proces de efectuare a achizițiilor publice, la toate etapele de executare a contractelor de achiziții, inclusiv a lucrărilor de investiții și reparații (a se vedea pct. 4.2.2)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 7. de comun cu instituțiile serviciului diplomatic: să asigure elaborarea și punerea în aplicare a unui Regulament-cadru intern privind achizițiile publice pentru MDOC, în vederea respectării principiilor de reglementare a relațiilor privind achizițiile publice, în special prin asigurarea transparenței și eficienței acestora (a se vedea pct. 4.2.).
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
