Auditul a fost planificat și s-a desfășurat în conformitate cu Standardele Internaționale ale Instituțiilor Supreme de Audit aplicate de Curtea de Conturi (ISSAI 100, ISSAI 400 și ISSAI 4000)1.
Examinând Raportul de audit, precum și explicațiile persoanelor cu funcții de răspundere prezente la ședința video, Curtea de Conturi
A CONSTATAT:
achizițiile publice desfășurate în cadrul sistemului Ministerului Afacerilor Externe și Integrării Europene în anii 2019-2020 au fost afectate de unele deficiențe.
Astfel,
- planificarea achizițiilor publice nu în toate cazurile a fost bazată pe cunoașterea obiectivă a necesităților de bunuri/lucrări/servicii ale acestora, ceea ce a condus la elaborarea neconformă a planurilor de achiziții publice cu ulterioara achiziționare a unor bunuri/servicii în afara relațiilor contractuale sau divizarea achizițiilor unor bunuri/servicii;
1 Hotărârea Curții de Conturi nr.2 din 24.01.2020 „Cu privire la Cadrul Declarațiilor Profesionale ale INTOSAI”.
Recomandări(12)
Recomandarea: 2.4.1. dezvoltarea SIA „RSAP”/MTender, în scopul plasării documentelor ce conțin date cu caracter personal, secrete comerciale, cu asigurarea accesului la acestea numai a persoanelor autorizate și/sau a autorităților abilitate cu funcții de control, precum și dezvoltarea capacităților tehnice pentru a permite efectuarea tuturor procedurilor de achiziții publice prevăzute de cadrul regulamentar
Autoritatea:Ministerul Finanțelor
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2.4.1. dezvoltarea SIA „RSAP”/MTender, în scopul plasării documentelor ce conțin date cu caracter personal, secrete comerciale, cu asigurarea accesului la acestea numai a persoanelor autorizate și/sau a autorităților abilitate cu funcții de control, precum și dezvoltarea capacităților tehnice pentru a permite efectuarea tuturor procedurilor de achiziții publice prevăzute de cadrul regulamentar
Autoritatea:Agenția Achiziții Publice
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2.4.2. de comun cu Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene, elaborarea și executarea unui plan de măsuri privind instruirea și perfecționarea continuă a membrilor grupurilor de lucru pentru achiziții publice și/sau a personalului implicat, în vederea îmbunătățirii procesului de achiziții publice, precum și examinarea posibilităților de instituire/suplinire a unităților de personal specializat în domeniul achiziții publice în cadrul ministerului
Autoritatea:Ministerul Finanțelor
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2.4.2. de comun cu Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene, elaborarea și executarea unui plan de măsuri privind instruirea și perfecționarea continuă a membrilor grupurilor de lucru pentru achiziții publice și/sau a personalului implicat, în vederea îmbunătățirii procesului de achiziții publice, precum și examinarea posibilităților de instituire/suplinire a unităților de personal specializat în domeniul achiziții publice în cadrul ministerului
Autoritatea:Agenția Achiziții Publice
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2.5. pentru luare de atitudine și asigurarea implementării recomandărilor expuse în Raportul de audit
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 1. să asigure elaborarea și realizarea unui plan de măsuri pentru omiterea iregularităților și neajunsurilor constatate în prezentul Raport, inclusiv în perioadele de gestiune viitoare (a se vedea pct. 4.1, 4.2)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 2. să evalueze, prin prisma Standardelor de control intern în sectorul public, procesul de achiziții publice, în scopul identificării și gestionării ulterioare a lacunelor, deficiențelor și riscurilor aferente acestuia (a se vedea pct. 4.1, 4.2)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 3. să asigure dezvoltarea cadrului regulator intern aferent funcționării grupului de lucru pentru achiziții publice, prin elaborarea unui Regulament intern, inclusiv cu repartizarea sarcinilor/responsabilităților fiecărui membru al grupului de lucru, pentru a asigura funcționalitatea acestuia în corespundere cu principiile fundamentale stabilite prin cadrul normativ în vigoare: asumarea răspunderii; imparțialitate; profesionalism și independență (a se vedea pct. 4.1.3)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 4. să asigure respectarea prevederilor legale privind organizarea procedurilor de achiziții prin excluderea divizării achizițiilor publice (a se vedea pct. 4.1.2)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 5. să asigure raportarea conformă a tuturor achizițiilor sub aspectul cerințelor legale (a se vedea pct. 4.1.9 -4.1.12)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 6. să asigure descrierea proceselor operaționale şi procedurilor de control intern, care să garanteze conformitatea întregului proces de efectuare a achizițiilor publice, la toate etapele de executare a contractelor de achiziții, inclusiv a lucrărilor de investiții și reparații (a se vedea pct. 4.2.2)
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
Recomandarea: 7. de comun cu instituțiile serviciului diplomatic: să asigure elaborarea și punerea în aplicare a unui Regulament-cadru intern privind achizițiile publice pentru MDOC, în vederea respectării principiilor de reglementare a relațiilor privind achizițiile publice, în special prin asigurarea transparenței și eficienței acestora (a se vedea pct. 4.2.).
Autoritatea:Ministerul Afacerilor Externe și Integrării Europene
Termen implementare: 13.08.2022
